Lavado de dinero

Es un proceso por el cual se borra el rastro ilícito de los bienes (tanto dinero en efectivo, como cualquier otro tipo de activos) que se han integrado en el sistema económico con una apariencia de legitimidad. Es importante tener en cuenta que, blanqueo de capitales no debe confundirse con el fraude fiscal (incumplimiento de las obligaciones tributarias).

El concepto de lavado de dinero surge durante los años 20 en Estados Unidos cuando algunos mafiosos utilizaron lavanderías para legitimar los beneficios obtenidos en sus negocios criminales. El término lavado de dinero es desde entonces el utilizado oficialmente en inglés, money laundering. Por eso los departamentos de la lucha anti-blanqueo en inglés se conocen como anti-money laundering (AML). En español oficialmente se suele utilizar más el concepto de blanqueo de capitales, aunque cada vez es más común denominarlo lavado de dinero.

Generalmente el blanqueo de capitales se divide en tres etapas que se pueden presentar de forma conjunta o separada. Ver fases del blanqueo de capitales en detalle.

• Fase de colocación: Los delincuentes tratan de introducir el dinero negro (en efectivo) o cualquier otro tipo de bien con origen delictivo en el sistema financiero.
• Fase de encubrimiento: En la segunda fase se trata de ocultar la procedencia de los fondos ilegales que previamente se han insertado en el sistema financiero mediante un amplio número de transacciones financieras.
• Fase de integración: En la última fase se trata de usar esas ganancias ilícitas en operaciones aparentemente legales. De esta manera los fondos pasan a formar parte del patrimonio del blanqueador con una explicación que lo acredite.

Existen multitud de formas y procedimientos con los que introducir en el mercado los fondos de origen delictivo. Hay que tener presente que los bancos no son los únicos medios utilizados para el lavado de dinero y que por el contrario.

Encontramos diferentes métodos como:

• En las instituciones financieras bancarias: Entre los métodos más utilizados se encuentra la banca tradicional.  Mediante la estructuración (también llamada pitufeo). En este sistema se divide una transferencia en varias partes. Es decir, en vez de realizar una transferencia grande, se divide en dos o más transacciones con el fin de evitar las obligaciones de identificarse (y por lo tanto de ser detectado).
• En las instituciones financieras no bancarias: Como ejemplos, por un lado tenemos las aseguradoras. Donde los delincuentes contratan una póliza pagada con dinero ilícito que luego se cancela recibiendo así un cheque por parte de la aseguradora. Por otro lado, encontramos el “Hawala”, un sistema de transferencia informal de fondos que apenas deja rastros documentales.
• En los negocios no financieros: Aquí encontramos los casinos, que es uno de los ejemplos más utilizados (explicado más abajo). Otro puede ser la compraventa de propiedades. Donde se acuerda comprar un inmueble por un valor más bajo (pagando la diferencia en secreto). Más tarde se vende por el precio real (el que consta en el acuerdo y el que se ha pagado en secreto). Legitimando así unos beneficios que pasan a formar parte del patrimonio del delincuente.
• En las profesiones no financieras: Entre las profesiones más comunes, aparecen los abogados y contables que permiten dar una impresión de respetabilidad.

Aunque hoy en día los delincuentes utilizan métodos bastante sofisticados, las bases siguen siendo las mismas. Por ello, el ejemplo del casino es uno de los más utilizados para presentar el proceso de forma sencilla.

Supongamos que una persona además de su trabajo se dedica al negocio ilegal de venta de drogas. Para no levantar sospechas, y poder meter en su cuenta de ahorros los beneficios procedentes de esa venta de drogas se dirige al casino. Allí cambia el dinero por fichas.

Una vez tiene las fichas, realiza alguna apuesta pequeña para que los trabajadores del casino piensen que realmente está jugando. Sin embargo, tras una participación bastante limitada, se retira de las mesas de apuesta y solicita al casino el cambio de fichas por un cheque. Una vez llegados a este punto se podrá acercar a su banco a ingresarlo. Cuando sea preguntado por el origen, podrá decir que lo ganó apostando. Luego podría utilizar ese dinero para comprarse una moto completando así el proceso de blanqueo.