Beneficio residual

Como bien sabemos, existen multitud de pólizas de seguro que han sido creadas para proteger al asegurado de determinadas circunstancias. Las compensaciones que ofrecen pueden ser dinerarias o no dinerarias. Por ejemplo, cuando se contrata un seguro médico, la póliza contempla que el asegurado recibirá asistencia médica sin realizar ningún desembolso.

En este artículo, te explicamos qué es el beneficio residual. Este concepto tiene mucha relación con las pólizas de seguros que tienen como objetivo garantizar los ingresos de un trabajador en caso de sufrir una discapacidad.

De esta manera, si el asegurado sufre una discapacidad y no consigue percibir la remuneración previa a esta nueva circunstancia, la compañía aseguradora le compensará la parte correspondiente. Este pago al asegurado se realiza tanto si la discapacidad es total como si es parcial, permitiéndole esta última trabajar con una jornada reducida.

Para calcular el beneficio residual es necesario conocer cuáles son los beneficios normales bajo los que se ha contratado la póliza. Estos beneficios normales son los ingresos que quiere garantizar el asegurado en caso de discapacidad.

Con esta información, cuando el asegurado sufre una discapacidad, se considera en primera instancia si es una discapacidad total o parcial.

• En el caso de ser total, recibirá el total de los beneficios normales.
• Por el contrario, si es parcial, se calculará en porcentaje la pérdida de ingresos que se ha producido con esta nueva circunstancia. Este porcentaje se utilizará para multiplicarlo por los beneficios normales y obtener la cantidad que se le dará al asegurado.

Imaginemos que somos trabajadores de una empresa de relojes en la que cobramos 2.000$ al mes. Esta empresa le regala a toda su plantilla un seguro de discapacidad para que si cualquier trabajador sufre algún percance pueda mantener sus ingresos.

Tras sufrir un accidente de tráfico, nos diagnostican una discapacidad temporal del 25%. Por este motivo, sufrimos dolores muy intensos cuando realizamos esfuerzos prolongados. Le comunicamos a nuestra empresa esta circunstancia y nos concede una reducción de la jornada.

Nuestro salario se verá reducido de 2.000$ a 1.000$. Acudimos a nuestra aseguradora para informarle de esta situación y que nos compense esa pérdida de ingresos. La variación ha sido del 50% por lo que la aseguradora nos pagará 2.000$ x 0,5 = 1.000$ de beneficio residual.

A pesar de que no es muy utilizado en el mundo de las inversiones, el término beneficio residual hace referencia a lo siguiente: es la diferencia entre el beneficio obtenido al realizar una inversión y el rendimiento que hubiese dado el dinero invertido a un tipo de interés determinado.

Supongamos que hemos realizado una inversión en una empresa de 10.000$ con un retorno de 12.500$. Estableciendo un tipo de interés del 4% para nuestro cálculo, realizamos la siguiente fórmula:

Beneficio residual = 2.500 – (10.000 x 0,03) = 2.200$

El beneficio residual obtenido en esta inversión sería de 2.200$.