Pagaré: características, para qué sirve, elementos, ejemplos
El pagaré es una herramienta financiera legal que contiene escrita una promesa por una de las partes (el creador o emisor del pagaré) de pagar a la otra parte (el beneficiario) un monto total de dinero adeudado, cuando sea pedido o en una fecha determinada futura.
Es un instrumento negociable debidamente firmado por quien lo hizo, que contiene una promesa incondicional de pagar el monto de dinero indicado a una persona en particular o a otra persona, según lo indicado por esa persona en particular, cuando sea solicitado o en una fecha determinada, bajo los términos acordados.
Un pagaré contiene generalmente todas las cláusulas relacionadas con un endeudamiento, como la tasa de interés, el monto del capital, la fecha y el lugar de emisión, la fecha de vencimiento y la firma del emisor.
En virtud de este acuerdo, un prestatario obtiene una cantidad específica de dinero de un prestamista y se compromete a devolverlo con intereses durante un período de tiempo predeterminado.
Índice del artículo
- 1 Instrumento de deuda
- 2 Características
- 3 ¿Para qué sirve un pagaré?
- 4 Elementos del pagaré
- 5 Requisitos
- 6 Tipos de pagaré
- 7 Ejemplos
- 8 Referencias
Aunque pueden emitirlos los organismos financieros, los pagarés son documentos de deuda que permiten a las personas y compañías obtener financiamiento de una fuente que no sea bancaria.
Esta fuente puede ser una empresa o un individuo dispuesto a recibir el pagaré y así proveer la financiación en los términos convenidos. Efectivamente, cualquier ente o persona se vuelve un prestamista al emitir un pagaré.
Por tanto, es un instrumento de crédito a corto plazo, que no se equipara con una nota bancaria o con una nota monetaria.
La tasa de interés puede fijarse durante la vigencia del pagaré, o variar de acuerdo a la tasa de interés cobrada por el prestamista a sus mejores clientes, conocida como tasa preferencial.
Esto difiere de una cuenta por pagar, donde no hay pagaré, ni tampoco hay una tasa de interés a pagar, aunque se puede aplicar una multa si el pago se realiza después de una fecha de vencimiento designada.
Una promesa verbal de pago por parte del prestatario no es un pagaré. La promesa debe estar por escrito. La escritura puede ser en tinta o lápiz, o una impresión. Puede ser de cualquier forma, será un pagaré siempre y cuando cumpla con los requisitos.
Debe haber un compromiso o una promesa de pago expresada. Un simple reconocimiento de endeudamiento o un compromiso implícito por el uso de la palabra “deuda” no es suficiente y no constituye un pagaré.
El instrumento debe estar firmado por el creador del pagaré. De lo contrario, estará incompleto y no tiene ningún efecto.
Aunque esté escrito por el mismo emisor y su nombre aparezca en el cuerpo del documento, su firma debe estar allí. La firma de la persona autentica y da efecto al contrato contenido en el instrumento.
Se puede observar que una promesa de pago es condicional si depende de un evento que seguramente ocurrirá, pero el momento de su aparición puede ser incierto.
El pago que se realizará conforme al instrumento debe ser en dinero de la moneda de curso legal. Si el instrumento contiene una promesa de pagar algo más que dinero o algo además del dinero, no puede ser un pagaré.
El instrumento en sí debe indicar con convicción quién es la persona o las personas que se comprometen a pagar.
Para que un pagaré sea válido, también es esencial que el monto prometido de dinero a pagar sea cierto y definitivo. La cantidad a pagar no debe depender de contingencias adicionales o restas.
Nada es peor que prestar dinero y no tener una garantía que se recuperará. Este era el caso hasta que se establecieron los pagarés. Se usan para asegurar una deuda que un prestamista le presta a un prestatario.
Los pagarés no solo requieren que el prestatario pague un préstamo, sino que el documento especifica cualquier necesidad adicional que puedan tener el prestamista y el prestatario.
Las fechas de reembolso, los montos y otras opciones están determinados por ambas partes legales. Una vez que ambas partes celebran el acuerdo, los términos del pagaré son legalmente vinculantes.
El pagaré es una herramienta financiera común en muchos dominios, utilizado esencialmente para el financiamiento a corto plazo de las organizaciones.
Con frecuencia, el proveedor de un servicio no es pagado a contado por parte del comprador, que es generalmente otra empresa, sino dentro de un plazo de tiempo cuya duración ha sido acordada tanto por el comprador como por el vendedor.
Las razones para esto pueden variar. Históricamente, muchas compañías suelen balancear sus libros ejecutando los pagos al final de cada semana o de cada mes. Cualquier producto que se compre antes de ese tiempo sería pagado solo en ese momento.
Dependiendo de la nación puede estar legalmente regulado este período de pago prorrogado. En países como España, Francia o Italia, por lo general fluctúa entre treinta y noventa días después de la compra.
Los pagarés pueden servir como una forma de dinero privado. En el pasado, especialmente durante el siglo XIX, la utilización no regulada y generalizada de préstamos era un motivo de gran riesgo para los financistas privados y bancos.
A menudo se enfrentaban a la insolvencia de los deudores, o simplemente eran estafados por ellos.
El que emite el pagaré es el deudor o prestatario, quien promete pagar una cierta cantidad al prestamista dentro de un período de tiempo estipulado. Generalmente se requiere su nombre y dirección.
Es la otra parte involucrada, en cuyo favor se realiza el pagaré. Esta persona o empresa es el acreedor que proporciona los bienes a crédito, o el prestamista que presta el dinero.
En ciertos casos, el girado también puede solicitar una garantía para el préstamo, generalmente un activo.
Es el destinatario final del instrumento y, por consiguiente, del pago. El girado y el beneficiario pueden ser la misma persona cuando el monto se debe pagar a la persona en cuyo favor se hizo el pagaré.
Sin embargo, cuando por orden del girado se debe pagar a otra persona el monto estipulado, entonces el beneficiario sería diferente.
Un pagaré puede ser pagado también a la orden del portador. Esto significa que cualquier persona que tenga este documento puede presentarlo al emisor para su pago.
En ciertos países, debe estar visible la palabra “pagaré” en el documento. En otros es suficiente utilizar una frase que establezca claramente que existe un compromiso de pago.
La suma de dinero que recibirá el beneficiario debe figurar claramente en el documento. Una buena práctica en muchos países es escribir la cantidad dos veces en el pagaré, en números y en palabras.
Esta es la fecha en que se realizará el pago del pagaré. Si no se indica explícitamente la fecha de vencimiento en el documento, debe haber información disponible que permita calcular la fecha de pago.
Un pagaré puede no contener una fecha de vencimiento. Ese es el caso de los pagarés pagados al portador, donde se menciona “a la vista” en el pagaré.
La firma es la fuerza vinculante del pagaré. Es la prueba formal que quien lo creó acepta el contenido del documento y se compromete a pagar.
El pagaré debe estar documentado. No tendría validez un acuerdo o contrato verbal. El prestatario debe emitir un contrato por escrito que se compromete a cumplir.
En este documento se debe mencionar la cantidad a pagar al acreedor, quién pagará ese monto de dinero y a quién. También debe mencionar la fecha dentro de la cual el prestatario se compromete a pagar.
Para que un pagaré sea válido, el prestatario debe firmar el documento. Si hay un fiador del préstamo, también debe firmar el pagaré. Ser un fiador significa que tendrá que pagar el monto del préstamo en caso que el prestatario no cumpla con el pago.
Los términos que figuran en la documentación son los únicos que deben aceptar el prestatario o el prestamista, a menos que ambas partes firmen otro acuerdo con adiciones o enmiendas.
Todos los pagarés deben proporcionar el monto original del préstamo y la tasa de interés. La tasa de interés puede ser fija o variable, dependiendo de los términos del prestamista.
Con una tasa de interés fija, la tasa no cambia durante el período del pagaré. Una tasa de interés variable puede subir y bajar. El pagaré debe incluir una cláusula para poderse cambiar la tasa de interés.
Además de las tasas de interés, se deben incluir los cargos que debe pagar el prestatario si no cumple con el préstamo.
El tipo de cronograma de pago depende del tipo de pagaré que se está utilizando. Hay varios tipos de pagarés, tales como pagarés de plazos, pagarés abiertos, pagarés a pedido y pagarés simples. El tipo de pagaré que se debe usar depende del tipo de préstamo.
Con un pagaré simple, se hace un solo pago por el monto total. Los pagarés de plazos requieren que los prestatarios devuelvan el préstamo en cuotas acordadas. Un pagaré a pedido exige que el prestatario pague el préstamo en el momento que el prestamista lo exija.
Finalmente, los pagarés abiertos son líneas de crédito que el prestatario puede usar y reembolsar en la medida que el prestamista lo permita.
Existen varios tipos de pagarés. Se clasifican en gran medida según el tipo de préstamo emitido o el propósito del préstamo. Los siguientes tipos de pagarés son contratos legalmente vinculantes.
Se utiliza para registrar un préstamo personal entre dos partes. Aunque no todos los prestamistas usan escritos legales cuando tratan con amigos y familiares, esto ayuda a evitar confusiones y herir los sentimientos más adelante.
Un pagaré personal muestra buena fe en nombre del prestatario y le proporciona al prestamista un recurso en caso que el prestatario no devuelva el préstamo.
Generalmente se requiere un pagaré comercial con los prestamistas comerciales. Los pagarés comerciales suelen ser más estrictos que los personales.
Si el prestatario no cumple con el pago de su préstamo, el prestamista comercial tiene derecho al pago inmediato del saldo total, no solo del monto vencido.
En la mayoría de los casos, el prestamista en un pagaré comercial puede imponer un derecho de retención sobre los bienes del prestatario hasta que se reciba el pago completo.
Es similar a una nota comercial, ya que a menudo estipula que puede colocarse un gravamen en la casa del prestatario o en otra propiedad si no cumple.
Si el prestatario no cumple con el pago de un préstamo de bienes raíces, la garantía puede convertirse en un registro público.
Se utiliza con frecuencia en una transacción comercial. Los pagarés de inversión se realizan para obtener capital para el negocio. A menudo, contienen cláusulas que se refieren a los retornos sobre la inversión durante períodos de tiempo específicos.
Supongamos que Alexis quiere hacer un nuevo garaje para sus autos, porque no tiene un lugar para estacionarlos. Se acerca a un banco para pedir un préstamo para construir un pequeño garaje.
El banco analiza sus estados financieros de los últimos años y ve que podrían aprobar un pagaré de $100.000 a pagar durante los próximos 10 años.
En este caso, Alexis necesita escribir el pagaré y ofrecerle al banco, con su firma, la promesa de pagar la cantidad total dentro de 10 años.
En el pagaré el banco solicita la casa como garantía contra el préstamo. Alexis conserva la casa como garantía del préstamo que ha tomado y luego emite el pagaré para pagar la deuda en el plazo estipulado.
En este caso, Alexis podría perder su casa si no puede pagar el dinero tal como lo prometió.
Mike y John están tomando una cerveza en el pub local cuando John mencionó que necesitaba reunir $1.000 para enviar a su exesposa al final de la semana, o estaría en problemas con el juez de la corte de familia.
Mike se ofreció a prestarle el dinero a John, si John podía pagarlo antes del 15 del mes siguiente. John estuvo de acuerdo. Mike agarró un posavasos de cartón y tomó prestado un bolígrafo de una camarera. Escribió lo siguiente en el posavasos:
“Yo, John Smith, tomé prestado $1.000 de Mike Brown y prometí reembolsar el monto total antes del 15 de marzo de 2019”.
Hizo que John firmara el posavasos y se lo metió en el bolsillo. Cuando en julio John no había devuelto el dinero y evitó comprometerse a un acuerdo de pago, Mike presentó una demanda civil.
En el juicio en la corte de reclamos, Mike le entrega el pagaré al juez, con la firma de John en el mismo. El juez dictamina que el posavasos es un contrato válido y que John debe reembolsar de inmediato a Mike el monto total del préstamo.
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